Налог с пластиковых карт при переводах физлицу

Сегодня российское общество с особой внимательностью следит за тремя новостями – ЧМ по футболу, который проходит в России, изменение пенсионного законодательства и налог с пластиковых карт при переводах физлицу. Именно налогообложение станет темой сегодняшнего материала.

Мы решили поговорить об этом, поскольку многие пользователи периодически обращается за данной услугой, а слухов, не позволяющих четко понять, чем же на самом деле грозят новшества в НК, в сети ходит предостаточно.

  Постараемся разобраться, что же в реальности ожидаем миллионы держателей пластиковых карт.

Будет ли начисляться налог на карточные переводы

Сегодня на просторах Интернета и в других СМИ появилась информация, что любые переводы на карты обложат налогом. Доля истины в этом присутствует, но как говорят компетентные представители фискального органа тотального контроля вводить никто не собирается.

Налоговые органы уже давно вправе получать информацию по счетам граждан

Кроме того, не утихают разговоры о том, что крупнейший российский банк Сбербанк уже осуществляет контроль за выполняемыми платежными операциями, в том числе переводами.

Если верить слухам, то сотрудники кредитно-финансовой организации звонят сторонам перевода (получатель-отправитель) для уточнения деталей. И когда оба подтверждают, что перевод — это форма возврата долга, то банк, удовлетворившись таким ответом, не предпринимает никаких дальнейших действий.

Но в том случае, когда одна из сторон «признается», что средства переведены в счет оплаты каких-либо услуг, то банковский счет заблокирован.

Что должно насторожить

Конечно, такой вариант развития событий не исключается, хотя озвученная версия должна навести на некоторые мысли каждого здравомыслящего человека.

И следует задаться главным вопросом, а для чего это надо самому Сбербанку? Во-первых, обзвон каждого клиента, который получает и отправляет переводы, будет достаточно накладной процедурой для самого банка (оплата работы персонала и прочие расходы).

И это при наличии факта, что Сбербанком сокращается количество отделений (а значит, сотрудников) в пользу установки большего числа банковских терминалов. С такими заявлениями абсолютно не состыковывается создание call-центров, благодаря которым клиенты банка могут получать необходимую помощь по использованию финансовых услуг и контролировать свои счета.

Слухи, которые ходят в сети, в большей части являются фейком

Еще один момент, который наводит на определенные мысли – по какой причине речь идет только Сбербанке? Неужто банк настолько готов пожертвовать собственной репутацией или в остальных банках предусмотрен перевод с карты на карту без налогов? Не секрет, что количество клиентов в любом финансовом учреждении зависит, в первую очередь, именно от его репутации. А если банк станет блокировать все счета своих клиентов, по которым каждый день происходит миллионы финансовых операций, в том числе и переводов, то, сами понимаете, ничего хорошего ему ждать не придется!

Налоговые службы самостоятельно станут осуществлять контроль за переводами

В продолжение высказанных выше мыслей, хочется сказать, что подобная информация изначально напоминает фейк. Это очень напоминает работу конкурентов, действующих с целью подрыва репутации крупнейшего игрока в сфере финансовых услуг. Но продолжим анализ интернет-слухов.

Другой вариант досужих рассуждений, на первый взгляд, выглядит немного правдоподобнее и имеет под собой определенные юридические обоснования.

Согласно некоторым интернет-источникам, фискальные органы сами начнут отслеживать движение средств по карточным счетам и контролировать все денежные переводы.

А значит налог при переводе денег на карту Сбербанка и других финансовых учреждений уплачивать придется каждому обладателю пластика.

Действия фискальных органов

Разумеется, уплата налогов с переводов банковских карт – это обязанность каждого гражданина Российской Федерации. Но только в том случае, если этот перевод является доходом налогоплательщика!

Фискальные органы не будут устанавливать тотальный контроль за всеми счетами граждан

Но во многих интернет-источниках преподносится примерно такая информация: со всех переводов по банковским картам автоматически будет удерживаться 13 % в качестве подоходного налога. Исходя из этого, напрашивается мысль о том, что каждый денежный перевод средств будет признаваться оплатой некоторых выполненных услуг.

Но когда это не так, и средства переведены по иному поводу, то гражданин должен обратиться в подразделение налоговой службы и документально подтвердить назначение перевода.

Из этого следует, что с 1-го июля для того, чтобы, к примеру, взять у друга деньги взаймы нужно обязательно оформлять соответствующую расписку, каким-то образом документировать получение подарков или благотворительной помощи.

Понятно, что такая версия пугает граждан, но и в ней имеется немало слабых мест. В фискальной службе работает не так много людей для тотального контроля за сотнями миллионов карточных счетов обычных граждан.

Только подумайте, что в подразделения налоговой службы нашей страны станет ежедневно обращаться огромное количество налогоплательщиков, предъявляя соответствующие доказательства и просьбой о возврате автоматически удержанный налог с перевода на пластиковую карту.

При таких нагрузках ничем другим сотрудники фискального органа заниматься больше не смогут. К тому же, налоговикам еще предстоит доказывать незаконность происхождения денежных средств.

Поскольку получатель и отправитель перевода (исполнитель и заказчик некоторых услуг) могут заблаговременно позаботиться о составлении расписки в необходимости возврата долгов.

Тем более, что такой документ можно составить в произвольной форме и не потребуется заверять у нотариуса.

Изменения в НК действительно есть, но касаются они, главным образом, металлических счетов граждан

Что изменилось в налоговом законодательстве

Давайте откроем Налоговый кодекс и посмотрим, какими новшествами в нем пугают пользователей всемирной паутины и нужно ли будет уплачивать налог на перевод на карту более 4000, независимо от его предназначения.

Действительно, в НК появились некоторые изменения и дополнения, но в большей степени они касаются металлических счетов граждан.

При внимательном ознакомлении с законодательными актами можно понять, что, в принципе, контроль за доходами граждан осуществлялся всегда! Поэтому в установлении контроля за банковскими счетами граждан ничего нового не существует.

Финансовые организации и сегодня должны предоставлять требуемые сведения о движении и остатке средств на счетах граждан по запросу сотрудников фискального органа.

При этом, сотрудники фискальной службы должны иметь серьезные основания для направления подобного запроса в финансовые учреждения и только в процессе проведения соответствующей проверки. Банковская организация может передавить сведения лишь при наличии официального запроса.

При наличии веских оснований налоговики вправе заблокировать счет

По заверению компетентных сотрудников ФНС, платить за переводы по карте налоги автоматически граждане не будут! Фискальные органы для начала должны доказать факт неуплаты налога и только потом законную получить недоимку и оштрафовать нарушителя.

Поэтому можно с огромной долей уверенности сказать, что с 1-го июля не все денежные переводы будут облагаться налогом (впрочем, как и сейчас). А информация об установлении тотального контроля за всеми счетами граждан является фейком и провокацией!

Реальные изменения

Мы уже сказали, что изменения налогового законодательства, вступающие в силу с 1-го июля этого года, главным образом, касаются металлических счетов. Теперь они будут приравнены к другим счетам/вкладам/депозитам физических лиц.

Итак, в таком вопросе, как перевод с карты на карту — налог 2018 сохраняется в обычном формате. А вот что касается счетов, которые хранятся в металлическом виде, начинают действовать следующие правила:

1. На таких счетах граждане могут хранить и сами драгоценные металлы, и их денежный эквивалент.
2. Владельцами таких счетов могут выступать организации и обычные граждане.
3. Снятие с такого счета может быть проведено как в металле, так и в наличных деньгах.
4. По действующему законодательству данные счета не страхуются агентством страхования вкладов.
5. Фискальные органы вправе получать сведения по данным счетам, списывать с них средства в пользу погашения налоговой задолженности и блокировать их при наличии достаточных на то оснований.
6. Когда дело доходит до списания средств в пользу налоговой задолженности, то в первую очередь деньги будут списаны с рублевого счета/вклада/депозита, затем — с валютного и лишь потом — с металлического.

Не все карточные переводы облагаются НДФЛ

Для справки! По счетам/вкладам/депозитам налогового должника, которые открыты в рублях или валюте, фискальные органы могли получать необходимую информацию, списывать деньги и блокировать их уже в 2013 году и раньше, но при наличии требуемых для этого оснований.

Выводы

Что касается ответа на вопрос: «Какой налог на перевод на карту Сбербанка онлайн и по иным видам переводов по карточным счетам?», можно ответить однозначно.

Если перевод относится к категории дохода, то НДФЛ составляет 13 % от его суммы – именно столько и потребуется задекларировать получателю перевода.

Какие переводы физических лиц не подлежат налогообложению можно выяснить на официальном сайте фискального органа.

А из вышесказанного можно сделать определенные выводы:

1. Совершенно точно, что тотального контроля за всеми банковскими переводами физических лиц установлено не будет. Даже при поверхностном анализе гуляющей по сети информации и с точки зрения здравого смысла просматривается невозможность физически это осуществить.
2. Подобные слухи популярны в обществе по вполне понятным причинам – на текущий момент в России имеется огромное количество самозанятых граждан. Они оказывают некоторые услуги компаниям и частным лицам без занесения записи в трудовую книжку, на основании договора (или без него). Например, многочисленные IT-специалисты часто берутся за выполнение единичных заказов на всевозможных биржах, а деньги за выполненную работу они получают в виде перевода на банковскую карту или электронный кошелек.
3. Конечно же, государству выгодно взимать с такого гражданина подоходный налог и различные социальные отчисления, которые, к слову, «съедают» почти 50 % заработка людей, работающих по трудовой книжке.
4. У фискальных органов элементарно не хватит сотрудников, чтобы отследить абсолютно все карточные переводы. Кроме того, у них для этих целей соответствующих полномочий. Такие полномочия не появятся и с 1-го июля, а другого закона по банковским картам к вступлению в действие не готовится.
5. По доступу фискальной службы к информации о счетах граждан, то такой доступ у них появился уже давно – с 01.07.14.
6. Финансовые учреждения передают сведения по поводу открываемых/закрываемых счетов/вкладов/депозитов в фискальные органы автоматически. А для того, чтобы налоговая служба заинтересовались состоянием и движением средств по счетам конкретного гражданина, она должна иметь достаточно серьезные основания для инициирования соответствующей проверки.

ЛУЧШИЕ КРЕДИТЫ ЭТОГО МЕСЯЦА

Источник: https://fintolk.ru/nalogi/perevody-s-karty-na-kartu-oblozhat-nalogom.html

Обложение налогом переводов между картами

В начале июня 2018 года в российском интернете с огромной скоростью распространились новости о том, что переводы между картами будут облагаться налогом в 13%, который будет автоматически списываться со счёта получателя. Рассказываем, почему не стоит верить таким новостям и как налоговое законодательство относится к денежным переводам между физическими лицами.

Откуда появились новости о налогообложении переводов

Тема налогов всегда является острой, а потому известия о том, что переводы на карты обложат налогом вызвали у читателей бурный всплеск интереса и пристальное внимание к СМИ, публикующим такие новости.

Запрос «перевод с карты на карту налог 2018» бьёт рекорды популярности. Между тем, в данном случае подобные заголовки — не более чем громкий информационный повод, привлекающий трафик на сайты.

Такие запросы не проводятся массово, а только в отдельных случаях. Например, когда фиксируются очень большие поступления средств на счёт. Или когда человек, не имеющий официального трудоустройства, покупает квартиру. Это вызывает у ФНС подозрения в укрывательстве от налогов, и она начинает расследование.

Налог с перевода на пластиковую карту между частными лицами в большинстве случаев не взимается.

Можно ли переводить деньги с карты на карту и не платить налог

Любой обладатель карты неоднократно пользовался возможностью перевести деньги безналичным способом другому человеку. Это очень удобно, так как позволяет мгновенно перечислять любые суммы (даже с копейками). Любителям таких операций важно знать: налог с перевода на пластиковую карту между частными лицами в большинстве случаев не взимается.

Чтобы понять, почему такие платежи не облагаются налогом, нужно разобраться с тем, что такое НДФЛ. Уплата подоходного налога в размере 13% является обязанностью гражданина, а уклонение от её исполнения может стать поводом для штрафа.

Но с точки зрения закона далеко не любые деньги, которые вы получили, являются доходом. Налоговый кодекс признаёт доходом только получение денег, приносящее выгоду. То есть, если в повседневном речи мы называем доходом фактически все поступления средств на свои счета, то законодательство понимает доход иначе.

Как следует из названия, «подоходный» налог уплачивается только с дохода в том значении, в каком его трактует Налоговый кодекс. По этой причине платить за переводы по карте налоги в большинстве случаев нет никакого основания.

Почему перевод от физического лица — это не всегда доход

Итак, мы выяснили, что налог с пластиковых карт при переводах физлицу в большинстве случаев не взимается, потому что такое перечисление не является налогооблагаемым доходом. Теперь разберёмся почему, ведь у многих читателей может возникнуть вполне резонный вопрос: разве денежные переводы от других людей не приносят получателю выгоду?

В большинстве случаев не приносят. Под выгодой понимается прибыль, увеличение вложенного капитала, доход от использования каких-либо ресурсов.

Например, многие новостные издания напугали своих читателей тем, что даже возвращение долга от другого человека на банковскую карту будет облагаться налогом.

Авторы таких заявлений совсем не подкованы в законодательстве и экономике: если долг вам выплатили без процентов, вы не получили никакой выгоды, так как просто вернули собственные средства.

Налог при переводе денег на карту «Сбербанка» или любого другого банка будет начисляться только в тех случаях, когда перечисление средств приносит получателю выгоду (прибыль):

• плата за товары и услуги самозанятому работнику или частному лицу;
• плата за аренду недвижимости.

В современной России безналичные переводы наиболее распространены между клиентами «Сбербанка».

Имеет ли значение для начисления налогов в каком банке открыт счёт

В современной России безналичные переводы наиболее распространены между клиентами «Сбербанка». Поэтому часто встречается вопрос, какой налог на перевод на карту «Сбербанка» онлайн? При начислении налогов не имеет значения, в каком банке открыт счёт, если цель перевода не относится к налогооблагаемым.

В «Сбербанке» и любом другом коммерческом банке налоги за переводы между физическим лицами не начисляются и, тем более, не списываются автоматически. Однако обратите внимание, что некоторые банки взимают за такие операции внутреннюю комиссию.

Что такое «денежный подарок»

Одним из не облагаемых налогом вариантов перечисления средств на банковскую карту является «денежный подарок». В соответствии с российским законодательством любой гражданин (за исключением чиновников) имеет право получать подарки от других граждан в денежной форме:

• в любом объёме;
• вне зависимости от родственных связей (не только от родственников, но и от людей, не связанных родством).

Уплата налогов с переводов банковских карт по такому направлению также не предусматривается. Как можно зафиксировать факт дарения и доказать налоговой службе, что это именно подарок, а не прибыль? Строго говоря, ничего доказывать налоговикам вы не обязаны — презумпция невиновности.

Но если любите подстраховаться, попросите дарителя указать комментарий к платежу: «подарок на день рождения», «на свадебное путешествие», «внучка, купи себе платье на выпускной». Помните, что в случае внимания со стороны ФНС к поступлениям средств на вашу карту, именно они будут доказывать, что это доход, а не подарок.

Есть ли ограничения по сумме подарка

Иногда встречается мнение, что нужно платить налог на перевод на карту более 4000 рублей. Так ли это? Если данное перечисление является денежным подарком от физического лица, его сумма не имеет никакого значения: налогом не облагаются ни 4 тысячи рублей, ни 40 тысяч рублей.

Если же такой подарок вы получаете от индивидуального предпринимателя или юридического лица, например, от своего работодателя в качестве ежегодной материальной помощи, за любую сумму свыше 4 тысяч рублей придётся уплатить НДФЛ. Впрочем, не со всей суммы, а с разницы между помощью и 4 тысячами рублей, и не вам, а работодателю.

Одним из не облагаемых налогом вариантов перечисления средств на банковскую карту является «денежный подарок».

Как доказывается возвращение долга

Возвращение долга от частного лица безналичным путём может происходить как перевод с карты на карту без налогов. Единовременные платежи в счёт долга в районе нескольких тысяч рублей обычно не интересуют ФНС вовсе. Но что делать, если вы одолжили другу крупную сумму (например, 100 тысяч рублей), а возвращает он вам её частями безналичными переводами.

Систематические перечисления крупных сумм между одними и теми же частными лицами могут привлечь внимание налоговой службы. Как доказать, что это возвращение долга без процентов, а не плата за аренду, товары или услуги?

Самый простой и надёжный способ — составить долговую расписку, в которой указать:

• паспортные данные участников сделки;
• сумму;
• период возврата долга и возможность уплачивать его частями;
• отсутствие процентов на долг;
• номер счёта, на который будут возвращены средства;
• дата составления и подписи участников.

Такой документ снимет все претензии и сомнения Налоговой службы, если они по каким-либо причинам возникнут. Также помните, что все запросы из ФНС лучше не игнорировать.

Не бойтесь, даже если у вас нет какой-то расписки и вы получили на счёт средства от частного лица (или нескольких частных лиц), доказать укрывательство от налогов будет очень сложно.

А стремление к взаимодействию и сотрудничеству с ФНС покажет, что вам скрывать нечего.

Доход от продажи имущества — надо ли платить НДФЛ

Ещё один популярный вопрос: надо ли платить налог, если на карту поступила плата за проданное имущество. Ответ зависит от того, какое именно имущество вы продали:

1. Недвижимость, приобретённая по договору купли-продажи, которой вы владели меньше 5 лет — уплатить НДФЛ придётся.
2. Недвижимость, приобретённая по договору купли-продажи, но срок владения более 5 лет — платить НДФЛ не требуется.
3. Продажа недвижимости, полученной по наследству, облагается НДФЛ, если срок владения составляет менее 3 лет.
4. Если вы владели недвижимостью по наследству больше, чем 3 года, НДФЛ с её продажи платить не нужно.
5. Продажа любого другого имущества (автомобилей, компьютеров, бытовой техники) предполагает уплату подоходного налога, только в том случае, если продавец владел ею менее 3 лет. Если больше, чем 3 года — платить НДФЛ не нужно.

Как подтвердить, что срок владения имуществом превышает 3 года? Сохраняйте чеки крупных покупок, особенно если планируете в дальнейшем их перепродать. Также помните, что уплата налога происходит не одновременно со сделкой, а до 15 июля года, следующего за годом её заключения.

Уплата налога происходит не одновременно со сделкой, а до 15 июля года, следующего за годом её заключения.

Может ли ФНС узнать сведения о банковском счёте и начислять налоги

Любой банк в течение 3 дней обязан представлять ФНС информацию об открытии и закрытии счетов автоматически, а также выписки о движениях средств на счёте по запросу. Если банк не выполнит это требование, он попадет под штрафные санкции.

Запомните, налоговики не получают информацию о перечислениях и списаниях с вашего счёта автоматически — только после официального запроса в банк. Такие запросы не делают массово, а только в том случае, если у налоговых инспекторов появились основания подозревать вас в уклонении от налогов.

В таком случае налоговая служба для начала запросит у вас пояснения — что это за средства и за что они вам перечислены. На этот случай и могут потребоваться долговые расписки, комментарии к платежам и другие документы, подтверждающие, что данные переводы не облагаются налогами.

Были ли на самом деле внесены изменения в закон и откуда паника в СМИ

В Налоговый кодекс действительно внесли изменения, но они касаются только обязательств банков предоставлять сведения по запросу о счетах в драгоценных металлах. Обязательство относительно денежных счетов и так уже давно исполняются банками (с 2013 года). Как видите, никаких существенных изменений не произошло.

Тогда откуда паника в СМИ? Вариантов несколько и все они довольно просты:

• авторы статей не проработали материал и не поняли, какие изменения вносятся в НК РФ;
• авторы новостей намеренно исказили информацию, чтобы шокировать читателей и привлечь трафик.

В любом случае, гражданам, которые регулярно перечисляют средства своим друзьям и родным безналичным путём, волноваться совершенно не о чем. Поэтому не поддавайтесь общей панике, вникайте в суть новостей и проверяйте подозрительную информацию в надёжных источниках.

Источник: https://biztolk.ru/finansy/nalogooblazhenie/oblozhenie-nalogom-perevodov-mezhdu-kartami.html

Вся правда о налогах с 1 июля на перечисления на пластиковые карты

На втором месте после повышения пенсионного возраста стоит «ужасная» новость о том, что с 1 июля налоговая начнет брать налоги со всех перечислений на ваши пластиковые карты. Странно, что тема увеличения НДС как то не слишком «зашла» в бурные обсуждения. Наверное потому, что до 2003 года НДС и так был 20% и все ошибочно надеются, что текущее изменение коснется только бизнеса.Но вернемся к нашей первой страшилке. Почти все «специалисты широкого профиля в соцсетях» утверждают, что если вам после 1 июля на карту перечислят 2 000 руб, вы тут же должны заплатить 13% подоходного налога, т.к. государство будет трактовать эти 2 000 руб. как доход. Государство у нас конечно очень ушлое и оно с удовольствием бы взяла и этот налог.Но не сможет пока…

Судя по многочисленным статьям в социальных сетях никто не читал налоговый кодекс и не в курсе поправок в статью 86 НК. Но вот например экономист Екатерина Мирошкина читала и в курсе. Давайте разберемся , что там изменилось на самом деле и с какого числа.

Как на самом деле

В налоговом кодексе есть изменения с 1 июня. В нескольких статьях появилось упоминание счетов в драгоценных металлах.В контроле за счетами в банках нет ничего нового. Банки и раньше были обязаны отвечать на запросы по поводу операций и остатков на счетах.

Налоговая проверяет операции по счетам и картам только при наличии законных оснований. Банк передает информацию только по официальному запросу. Автоматически ничего начислять не будут.Чтобы что-то доначислить, налоговая должна доказать нарушение. Не со всех переводов на карту надо платить налог.

Новость про тотальный контроль — вброс, фейк и провокация.Что на самом деле изменилось в НКС 1 июня в налоговом кодексе есть изменения, но они не касаются контроля за счетами. Они в основном касаются металлических счетов.

Теперь для них прописали правила, но там ничего интересного:- На металлических счетах могут лежать сами металлы или их денежный эквивалент.- Владелец счета — человек или компания — может снять со счета металл или деньги.- По закону такие счета не застрахованы в агентстве страхования вкладов.

— Налоговая может получать информацию по таким счетам, а также списывать с них деньги в счет долга по налогам и блокировать, если есть причины. По денежным счетам налоговая могла получать информацию и списывать деньги еще с 2013 года и даже раньше.

— Если дело дошло до списания денег в счет долгов, то сначала списывают с рублевого, потом — с валютного и в самом конце — с металлического.Еще есть уточнения по поводу налогов со сделок при продаже драгоценных металлов и камней. Но нет ни слова о новых способах тотального контроля за счетами и доначислений налогов с неподтвержденных документами сумм.

Что с контролем переводов на личные счета

О контроле переводов написано в статье 86 НК. Банки обязаны передавать в налоговую информацию о том, что такому-то человеку или компании открыли счет, вот реквизиты. А если налоговая пришлет официальный запрос, банк должен сообщить, сколько денег есть на счетах и какие по ним были операции. В таком виде эта норма действует с 2013 года.

С 1 июня в эту статью добавили упоминание счетов в драгоценных металлах. Теперь и о них банки тоже должны сообщать в налоговую.

Банк не передает информацию о движениях по счетам и картам автоматически и без повода. И не будет передавать: такого требования нет в законе.

Но если налоговая проводит проверку, банк получит запрос и должен его исполнить.

Долги, налоги и алименты взыщут без суда

Значит, контроль за доходами все-таки есть?

Контроль за доходами есть, но это не контроль за каждым переводом. Налоговая не начислит НДФЛ с каждой суммы, по которой нет документов. Для большинства людей поправки о металлических счетах вообще ничего не значат.Чтобы налоговая сделала в банк запрос о движении и об остатках по счетам, у нее должны быть основания и документы.

Причины запроса могут быть, например, такими:- налоговая проверка;- долги по налогам;- приостановление операций по счетам.Все это не значит, что теперь налоговая будет следить вообще за всеми операциями, а банк будет все это автоматически ей сообщать.

Может ли налоговая узнать через банк о доходах и начислить налоги?

Может, но, несмотря на полномочия налоговой, это не так просто. С компаниями и ИП все понятно: там по каждому поступлению должны быть документы и по выписке сразу можно выяснить, что это за деньги — возврат займа или выручка.С физлицами сложнее. Сначала налоговая должна найти основания для проверки.

Если такие основания нашлись, она может сделать запрос в банк и узнать, что кому-то на карту иногда приходят какие-то деньги. Одна сумма — это зарплата, а по другим ничего не понятно.Даже если налоговая увидит такие суммы, она не сможет автоматически начислить с них налоги.

У налогоплательщика запросят пояснения: откуда деньги и за что. Но и это еще не повод что-то начислять. Есть целый список доходов, с которых платить налоги не нужно.

Например, возврат долга или денежный подарок от другого человека не облагаются НДФЛ. А любую сумму можно назвать подарком.

И это налоговая должна доказать, что на самом деле деньги — это не подарок, а оплата услуг. Не налогоплательщик доказывает, что не виноват, а налоговая ищет доказательства его вины. А вот если найдет и все задокументирует, только тогда может быть штраф — 20% от неуплаченной суммы.

Но это тоже не новость: такой штраф был всегда и действует для любых недоимок.

Перевод на карту — это еще не доход. Не спешите платить налоги

У меня есть разные переводы на карту кроме зарплаты. Что делать, чтобы у налоговой не было претензий после запроса в банк?Универсальный совет: не нужно ничего придумывать специально.

Вот советы для самых осторожных.

Просите тех, кто вам переводит деньги, указывать комментарий к платежу. Например: «подарок к дню рождения», «возвращаю долг», «любимая, купи себе шубу».Оформляйте документы на крупные суммы. Налоговая физически не может проверить все переводы по 1000 рублей, даже если сделает запросы по всем клиентам банков.

Но есть смысл спросить у вас, что за 100 тысяч рублей вы получаете каждый месяц на карту. Если это друг возвращает вам долг по частям, хорошо бы иметь документ — договор займа или хотя бы расписку.

Если вы получили на счет деньги от продажи Макбука, пригодится документ, который подтвердит, что вы продали именно Макбук и что он принадлежал вам больше трех лет, поэтому нет ни налога, ни декларации.Не игнорируйте запросы из налоговой. Если у вас просят пояснения, нужно их предоставить.

На вас могли пожаловаться соседи или налоговой показалось странным, что вы пять лет не работаете, но купили квартиру и машину. Если деньги на квартиру вам подарила бабушка или даже дальний знакомый, налог с них платить вы не обязаны.

И даже если вы печете торты на заказ, продаете их через соцсети и получаете деньги на карту, вам не так просто будет что-то начислить. Мы рассказывали, как в этой ситуации работает закон и на что на самом деле имеет право налоговая.

[источники]источникиhttps://journal.tinkoff.ru/fake-news/nalogi-i-banki/?ref=vc.ruhttp://www.amic.ru/voprosdnya/416770/https://www.klerk.ru/buh/articles/463064/

Источник: https://masterok.livejournal.com/4551045.html

С 1 июля 2018 налоговая будет контролировать поступления на карты физлиц?

Новость о вводимом с 1 июля 2018 года контроле налоговой службы за поступлениями на карты физических лиц гуляет по интернету и уже вызвала множество гневных комментариев.

Проблема в том, что ни один новостной портал, разместивший у себя эту новость, не дал ссылку на собственно законодательство — все ссылаются друг на друга и, по сути, разными словами перепевают одну и ту же статью с совершенно прозрачным контекстом и сомнительным содержанием.

Правда, в изначальном тексте вроде бы есть упоминание о якобы вступающей в силу поправке к статье 86 Налогового кодекса РФ. Но правда ли это?

Начнём с того, что любая поправка в налоговом кодексе принимается отдельным федеральным законом. Оставим тот факт, что принятие федерального закона — удовольствие не быстрое (когда надо, могут и довольно быстро провести — достаточно вспомнить о так называемой налоговой амнистии). Но две вещи не отменить никаким образом:

• закон для вступления в силу должен быть опубликован, причем только в официальном источнике (для нашего государства — это «Российская газета»),
• ни один закон, касающийся налогов, не вступают в силу немедленно — на это требуется не меньше месяца.

Так что: если бы наша новость была правдой, соответствующая поправка в ст. 86 НК РФ была бы оформлена законом, опубликованным в «Российской газете» не позднее 1 июня 2018 года (а, возможно, и раньше).

• Однако, как легко убедиться, ничего подобного не публиковалось.
• Нет ничего подобного и на правовых порталах «Гарант» и «Консультант» (ну, это уже к слову).
• Кроме того, автор «новости» противоречит сам себе. Я об этой часто повторяющейся фразе:

Господа, объясните, пожалуйста, как суды могут «часто рассматривать» такие дела, если (если верить автору новости), контроль счетов физических лиц — это нововведение и раньше ничего подобного не было?

Еще не менее интересно: какие статьи кодекса об административных нарушениях связаны с «неоплатой подоходного налога»?! Там такие нарушения просто не предусмотрены: точнее, за непредставление деклараций (рачетов) — есть (статьи 15.5 и 15.6 КоАП), а за неуплату налогов — нету. Совсем. (Мало того, за непредставление декларации «по административке» привлечь можно только должностное лицо, но никак — обычного гражданина).

Что есть на самом деле?

Контроль за движением средств на счетах клиентов (любого вида, в том числе и обычных физических лиц без статуса предпринимателя) осуществляется банками уже давно. Эта обязанность возложена на банки законом Федеральный закон от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Так же банкам дано право блокировать все операции по счетам, если такая операция кажется сомнительной или подозрительной (скажем, на счет пришла крупная сумма небольшими платежами в течение длительного времени или разом совершена операция на сумму свыше 600 тыс. рублей). Информация о таких клиентах уходит в Росфинмониторинг. И да, придётся доказывать, «что ты не верблюд».

Росфинмониторингу и банку. Федеральная налоговая служба такую информацию не получает.

Соглашение об обмене информацией между ФНС России и Росфинмониторингом попросту не предусматривает обязанность Росфинмониторинга передавать налоговикам все полученные им сведения по счетам — только о выявленных незаконных схемах по уклонению от налогообложения (как правило, в отношении организаций — «простому физическому лицу» так засветится будет весьма сложно).

Теперь что касается статьи 86-ой НК РФ, в которую якобы внесены поправки.

Касается эта статья обязанностей банков сообщать налоговикам о наличии счетов (открытии и закрытии) по всем своим клиентам, в том числе и по физическим лицам. Такая редация этой статьи действует уже с 1 июля 2014 года.

Фактически же такие сведения предоставляются не «спошняком в отношении каждого клиента и каждого рубля», а исключительно по запросу. Причём по запросу мотивированному, т. е. обоснованному, с указанием причин этакого пристального внимания.

Мало того, прежде чем такой запрос в банк послать, налоговому инспектору придётся доказать его необходимость и получить письменное согласие вышестоящего руководителя (не начальника «своей» налоговой, а руководителя управления налоговой службы по региону). Сами понимаете, простого «да у него работы никакой нет, а машина есть» тут недостаточно — обоснование должно быть более убедительным.

1. Да и чисто технически в таком формате взаимодействия с банками охватить сотни тысяч счетов пристальным вниманием ФНС — нереально.
2. Поправка же в статью внесена с 1 июня 2018 года и только одна — её действие распространено не только на денежные, но и на так называемые «металлические» счета (в золоте, платине и тому подобное).
3. Так что новость — это мягко говоря фейк.

По факту счета россиян уже давно мониторятся банками, а Федеральная налоговая служба знает о их наличии и чисто теоретически имеет возможность анализировать поступления по ним уже четыре года.

Однако, так как получение сведений по физическим лицам может быть только по мотивированному запросу, возможность пользоваться таким анализом для начисления налогов у налоговиков весьма ограничена (реально, чтобы такой запрос создать нужно иметь огромный массив информации откуда-то со стороны, скажем, в ходе проверки какой-то фирмы получить информацию о переводе ею каких-то крупных сумм (желательно неоднократно) некому лицу, при этом не являющегося ни предпринимателем, ни работником, ни учредителем, ни директором).

• Поэтому бедные фрилансеры и прочие черно-серые самозанятые могут пока работать спокойно.
• Хотя, вполне возможно, что в будущем государство заинтересуется таким удобным инструментом финансового контроля и сделает его проще.
• Но в настоящее время (и с 1 июля) «новость» — ложь

Источник: http://www.bolshoyvopros.ru/questions/2975087-s-1-ijulja-2018-nalogovaja-budet-kontrolirovat-postuplenija-na-karty-fizlic.html

Контроль поступлений на карту физлиц с 1 июля 2020 года

Согласно указаниям ст. 86 НК РФ, вступившим в силу 1 июля 2020 года, все банковские учреждения обязуются по первому требованию налоговой службы передавать в ФНС сведения о движении средства на дебетовых картах клиентов-физлиц. Чем подобный контроль поступлений на карту физлиц с 1 июля 2020 года обернется для граждан? Будет ли взиматься НДФЛ со всех денежных пополнений?

Чем грозит контроль поступлений на карту физлиц с 1 июля 2020 года со стороны ФНС

В интернете с июня текущего года начали появляться новости о том, что налоговая служба займется изучением поступлений на пластиковые карты россиян, в результате чего владельцев карт станут повсеместно вызывать на допросы.

Физические лица должны будут предъявить доказательства того, что денежные поступления не являются доходом за оказание каких-либо услуг или выполнение работ.

В том случае, если подтверждения не будут предоставлены, ФНС получает право взимать с «доходов» налог по стандартной ставке НДФЛ 13%.

Такие предположения являются заблуждением – никакие поправки в Налоговый кодекс относительно обложения налогом поступлений на карту не были приняты. Давайте разберемся, в каких случаях сотрудники налоговой службы имеют право вызвать на допрос гражданина, расспросить об источнике денежных переводов и доначислить НДФЛ.

статью ⇒ “Когда платить НДФЛ“.

Усилится ли контроль поступлений на карту физлиц с 1 июля 2020 года

С 1 июня 2020 года действительно вносились изменения в текст ст.

86 НК РФ, однако, изменения эти имеют отношение только к счетам в драгоценных металлах – с точки зрения налогового контроля, таковые были приравнены к денежным счетам.

В новых положениях говорится о том, что каждый банк России обязан предоставлять по первому требованию налоговой службы в течение 3 дней с момента получения запроса:

• справки о наличии счетов, вкладов и об остатках драгоценных металлов на счетах/депозитах;
• выписки по операциям на счетах юридических и физических лиц, включая ИП;
• справки об остатках и переводах электронных денежных средств.

Подобные запросы ФНС может делать в 2 случаях: если проводится камеральная проверка (ст. 88 НК РФ), и в случае истребования документов или сведений в согласии со ст. 93.1 НК РФ.

Если на карте физлица будут обнаружены денежные средства, происхождения которых следует пояснить, гражданина вызовут на допрос.

Если выяснится, что это доходы, и владелец счета уклоняется от уплаты налога, будет наложен штраф в размере 20% от суммы неуплаченного налога и доначислен НДФЛ 13%.

Нужно сказать, что, хотя недавние изменения в налоговом законодательстве не относятся к контролю за денежными переводами на карты граждан, усиление контроля со стороны ФНС все же очевидно.

Если на карту физического лица (в том числе зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя) регулярно поступают деньги неизвестного происхождения (особенно если суммы примерно одинаковые, и деньги приходят в один и тот же день), это обязательно привлечет внимание налоговой инспекции – они заподозрят «серые» доходы. В наше время достаточно много людей становится фрилансерами и самозанятыми гражданами, не желая уплачивать НДФЛ и взносы в ПФР.

Случаи попытки доначисления налога уже имели место быть. В Белгородской области пенсионер был вызван для дачи разъяснений относительно дорогого автомобиля, который тот недавно приобрел.

Налоговая служба посчитала, что пенсионного пособия и денег, вырученных от продажи старой машины было бы недостаточно для подобной покупки, и на сумму разницы доначислила НДФЛ.

Пенсионер обжаловал решение в суде, и Верховный суд РФ отменил решение судов первой и апелляционной инстанции, пояснив, что размер расходов в налоговом периоде нельзя приравнивать к величине доходов, и что основанием для доначисления налога может быть только обнаруженный незадекларированный доход.

Что делать, если налоговая вызывает гражданина свидетелем по статье 90 НК РФ

Согласно положениям ст.

90 НК РФ, налоговые органы имеют право на вызов в ФНС любого гражданина (россиянина, иностранца, лицо без гражданства) в качестве свидетеля, если посчитают, что его показания помогут в осуществлении налогового контроля и предотвращения или пресечения налоговых преступлений. Согласно п. 2 ст. 90 НК РФ, Постановление ВАС от 30.07.2013 № 57, ст. 51 Конституции РФ, при определенных обстоятельствах не могут быть вызваны в качестве свидетеля:

1. Лица, располагающие сведениями, которые могли бы помочь в осуществлении налогового контроля, но которые были получены в ходе осуществления профессиональной деятельности, предполагающей сохранение профессиональной тайны (аудиторской, адвокатской и т.д.).
2. Граждане малолетнего возраста (до 14 лет), нездоровые физически/психологически люди (инвалиды, недееспособные), в связи с чем не имеющие возможности в должной степени осознавать и оценивать обстоятельства, о которых их планировалось расспросить.
3. Отказавшиеся от дачи показаний сотрудники компании-налогоплательщика при приостановлении выездной проверки.
4. Граждане, отказавшиеся свидетельствовать против себя и близких людей.

Допрос проводится в отделении ФНС или, в случае наличия у свидетеля физических недостатков, не позволяющих ему явиться в налоговую – по месту жительства гражданина. Свидетельские показания вносятся в протокол по форме, утвержденной приказом ФНС от 08.05.2015.

статью ⇒ “НДФЛ с материальной выгоды“.

Как избежать проблем с налоговой службой

Источник: https://online-buhuchet.ru/kontrol-postuplenij-na-kartu-fizlic-s-1-iyulya-2018-goda/

Подарок от ФНС: какие переводы с карты на карту облагаются налогом

Под удар попадают практически все замозанятые категории граждан – репетиторы, няни, парикмахеры, водопроводчики и электрики, маникюрши, переводчики с иностранных языков, короче — фрилансеры всех мастей.

ФНС написала письмо. Яснее не стало

В ответ на эти слухи появилось письмо Федеральной налоговой службы от 27 июня 2018 года № БС-3-11/4252 «О порядке применения положений Налогового кодекса Российской Федерации». В письме сказано, что «перевод от физического лица безвозмездно на счет другого физического лица вне зависимости от суммы такого перевода не облагается налогом на доходы физических лиц».

Вместе с тем, «денежные средства, поступившие на счет физического лица в качестве оплаты товаров, услуг, вознаграждения за трудовые обязанности или по договорам гражданско-правового характера, признаются доходом такого физического лица, подлежащим обложению налогом на доходы физических лиц в установленном порядке».

Спешим успокоить: карты не заблокируют. Но сумму налога ФНС выставит, и служба даже не обязана вас об этом факте уведомлять

Спешим успокоить: карты не заблокируют. Но сумму налога ФНС выставит, и служба даже не обязана вас об этом факте уведомлять, так как следить за начислением налогов и объясняться со службой о том, что эти переводы – не доход, по закону граждане должны сами.

«Предполагаю, что письмо ФНС РФ вызвано недавними изменениями в законе «О банках и банковской деятельности», который расширил возможности налогового органа по доступу к сведениям об операциях по счетам налогоплательщиков.

Так как налоговый орган будет более активно работать в этом направлении, в ФНС решили напомнить о порядке налогообложения в релевантных ситуациях», — считает юрист московского офиса международной юридической фирмы «Ильяшев и партнеры» Дмитрий Константинов.

Банки брать налог не будут, но и ФНС отказать не могут

В целом в работе ФНС и кредитных организаций после письма ФНС ничего не поменялось. Но это лишь для банков. Так пояснили нам в одном из банков топ-10. 

«Разъяснения ФНС России сформулированы с учетом действующих норм Налогового кодекса РФ и не предусматривают новых правил в дополнение к уже установленным налоговым законодательством», —  говорят в пресс-службе банка «Открытие».

И до 1 июля 2018 года по запросу ФНС банки были обязаны предоставлять информацию по операциям и остаткам по счетам клиентов — физических лиц. На сегодняшний день ФНС не может арестовать счета физических лиц. То есть заблокировать карту, или конкретный перевод, как и прежде, может лишь сам банк.

При этом банки не обязаны уведомлять налоговый орган о совершаемых переводах своих клиентов. «В рамках действующего законодательства РФ на банки не возложена функция удержания налогов с граждан, совершающих переводы», — так прокомментировали ситуацию в пресс-службе Сбербанка. Именно на переводы с карты на карту этого банка приходится львиная доля всех p2p переводов в нашей стране.

Но и отказать в запросе ФНС о совершенных операциях банки не могут. Порядок взаимодействия банков и налоговых органов в рамках налогового контроля, установленный статьей 86 НК РФ, не изменялся.

Если ФНС решит, что какие-то из ваших проводок, например, третья, седьмая и восьмая за месяц, связаны с перечислением вам суммы в оплату услуг, то есть являются доходом, именно на эту сумму и будет начислен налог

И если ФНС решит, что какие-то из ваших проводок, например, третья, седьмая и восьмая за месяц, связаны с перечислением вам суммы в оплату услуг, то есть являются доходом, именно на эту сумму и будет начислен налог. Информация о том, что налог необходимо заплатить, появится в личном кабинете гражданина на сайте ФНС. 

Отсутствие личного кабинета не освобождает человека от ответственности. «Наличие или отсутствие личного кабинета налогоплательщика на сайте налоговой службы никак не влияет на начисление налогов. Такой кабинет только позволяет увидеть решения, принимаемые налоговым органом, раньше, чем они дойдут до налогоплательщика по почте», — отмечает Дмитрий Константинов. 

Юрист предполагает, что налоговый орган будет смотреть на периодичность и размер переводов. Например, не секрет, что некоторые предприниматели просят своих клиентов перечислять денежные средства в оплату товаров и услуг на свои банковские карты, выданные им как физическим лицам. «Вот именно такие случаи налоговый орган хочет (и, уверен, будет!) выявлять», — говорит юрист.

«Согласно Налоговому кодексу физические лица обязаны самостоятельно подавать налоговую декларацию и отчитываться о доходах, если налог не был уплачен работодателем», — напоминают в Сбербанке. То есть клиенты должны сами контролировать перечисление и получение денежных средств в рамках p2p переводов, равно как и доказывать ФНС, что перевод не имел коммерческий характер. 

В настоящее время критерии определения бесплатности переводов на законодательном уровне не утверждены, их определяет ФНС

В настоящее время критерии определения бесплатности переводов на законодательном уровне не утверждены, их определяет ФНС. «Обязанности выявлять признаки предпринимательской деятельности при осуществлении переводов между физическими лицами у банков нет, доказывать это будет налоговый орган», — считают в «Открытии».

Налоговая инспекция дает оценку характеру таких трансакций самостоятельно. Роль банков здесь ограничена предоставлением информации в установленном порядке налоговому органу, так прокомментировал ситуацию Дмитрий Константинов. Разумеется, продолжает он, в оценке налогового органа всегда есть субъективный фактор, и соответствующее решение можно обжаловать в судебном порядке.

При этом она остается достаточно жесткой: штраф в размере 20 % недоимки за неуплату налога, штраф за неподачу декларации в размере от 5 до 30 % недоимки за каждый месяц, а также ежедневная пеня на сумму недоимки, рассчитываемая исходя из 1/300 от ставки рефинансирования, установленной Банком России, предупреждает Дмитрий Константинов.

Копите подтверждения, что вы не скрываетесь от налогов

Но как доказать, что ты получил перевод от двоюродной сестры в подарок на день рождения, чтобы купить себе новое платье, а не плату за услугу консультирования. Или что вообще тебе не перевели взятку?  Вряд ли люди будут нотариально заверять каждую сумму, которую берут или дают в долг. Иногда сама сумма долга меньше, чем стоимость похода к нотариусу.

Вряд ли заверение у нотариуса может как-то помочь с порядком налогообложения, полагает Дмитрий Константинов. Рецепт избежать ответственности за нарушение законодательства универсален: достаточно требования этого законодательства не нарушать. 

Если имеет место договор займа, то налога не возникает, но рекомендуется заключить договор и четко прописать назначение платежа при заполнении поручения на перечисление денежных средств

Если речь идет о перечислениях между физическими лицами, то надо помнить правовую природу сделки, по которой осуществляется расчет. Например, стоит учитывать, что подарок не облагается налогом, только если акт дарения совершается между близкими родственниками.

А если имеет место договор займа, то налога не возникает, но рекомендуется заключить договор и четко прописать назначение платежа при заполнении поручения на перечисление денежных средств.

Это будет полезно в случае в случае возникновения вопросов у налогового органа, рекомендует Дмитрий Константинов.

Как правило, банки достаточно гибки при оценке предоставляемых сведений – принимаются любые документы, подтверждающие родство  — свидетельства о рождении, документы о смене фамилии и прочее.

Но не факт, что документы, которые достаточны для банка, будут достаточны и для налоговой инспекции.

Источник: https://bankir.ru/publikacii/20180717/podarok-ot-fns-kakie-perevody-s-karty-na-kartu-oblagayutsya-nalogom-10009542/